અમદાવાદ, [26 જૂન 2025]: અમદાવાદની પ્રસાદ GWK કૂલટેક પ્રાઇવેટ લિમિટેડ નામની કંપનીમાં 3 કરોડ રૂપિયાથી વધુની મોટી છેતરપિંડીનો કિસ્સો સામે આવ્યો છે. કંપનીના એકાઉન્ટન્ટ રાકેશ શાહ પર આરોપ છે કે તેણે કમ્પ્યુટર સિસ્ટમમાં ફેરફાર કરીને કંપનીના પૈસા પોતાના કે પોતાના સગાં-સંબંધીઓના ખાતામાં ટ્રાન્સફર કરી દીધા.
શું બન્યું?
ભાવેશ કાંતિલાલ પરમાર, જે આ કંપનીના ફાઇનાન્સ હેડ છે, તેમણે પોલીસમાં ફરિયાદ નોંધાવી છે. તેમણે જણાવ્યું કે રાકેશ શાહ, જે છેલ્લા 17 વર્ષથી કંપનીમાં એકાઉન્ટન્ટ તરીકે કામ કરતો હતો, તેણે 1 એપ્રિલ, 2023 થી 31 મે, 2025 સુધીના સમયગાળામાં આ છેતરપિંડી કરી.
રાકેશ શાહનું મુખ્ય કામ બેંકના પેમેન્ટ માટે ડેટા નાખવાનું હતું. તેને કમ્પ્યુટર સોફ્ટવેરમાં માહિતી દાખલ કરવા, સુધારવા, ઉમેરવા, બદલવા કે કાઢી નાખવાની સત્તા હતી. તેણે આ સત્તાનો ખોટો ઉપયોગ કર્યો.
કેવી રીતે થઈ છેતરપિંડી?
રાકેશ શાહે કંપનીના કમ્પ્યુટર સિસ્ટમ (જેને ERP મેનેજમેન્ટ સોફ્ટવેર કહેવાય છે) માં ફેરફાર કર્યા. તેણે ખોટી એન્ટ્રીઓ કરી, એક જ એન્ટ્રી બે વાર કરી, અને બેંક ખાતા નંબર બદલી નાખ્યા. કંપનીના પૈસા જે વેપારીઓને આપવાના હતા, તે પૈસા તેણે પોતાના કે પોતાના મળતિયાઓના બેંક ખાતામાં જમા કરાવી દીધા.
કેટલા પૈસાની છેતરપિંડી?
* 1 એપ્રિલ, 2023 થી 31 ડિસેમ્બર, 2024 સુધી: રાકેશ શાહે કુલ રૂ. 2,11,85,215/- (બે કરોડ, અગિયાર લાખ, પંચ્યાસી હજાર, બસો પંદર રૂપિયા) ની છેતરપિંડી કરી. આ પૈસા તેણે પોતાના SBI બેંક ખાતામાં અને શ્રેયા મનીષ ગજ્જર તથા તુષાર એન. શાહના ખાતામાં ટ્રાન્સફર કર્યા.
* 1 જાન્યુઆરી, 2025 થી 31 મે, 2025 સુધી: તેણે વધુ રૂ. 91,42,032/- (એકતાલીસ લાખ, બેતાલીસ હજાર, બત્રીસ રૂપિયા) ની છેતરપિંડી કરી. આ પૈસા પારુલ યોગેશભાઇ ભટ્ટ, પિન્કી શાહ (જે રાકેશ શાહની પત્ની છે), રાકેશ શાહ પોતે, શ્રેયા મનીષ ગજ્જર, સિદ્ધિ એમ ગજ્જર અને તુષાર એન. શાહના બેંક ખાતામાં ગયા.
કુલ મળીને, રૂ. 3,03,27,247/- (ત્રણ કરોડ, ત્રણ લાખ, સતાવીસ હજાર, બસો સુડતાલીસ રૂપિયા) ની છેતરપિંડી થઈ છે.
કેવી રીતે પકડાયો?
કંપનીના ડાયરેક્ટર પ્રેમલભાઈને 7 જૂન, 2025 ના રોજ કમ્પ્યુટર સિસ્ટમમાં કંઈક ગડબડ હોવાનું માલૂમ પડ્યું. તેમને જાણ થઈ કે કેટલાક વેપારીઓના નામે બે વાર એન્ટ્રીઓ થઈ છે અને તેમાં ફેરફાર પણ થયા છે. તપાસ કરતા જાણવા મળ્યું કે આ બધું રાકેશ શાહના કમ્પ્યુટર આઈડી માંથી થયું હતું.
9 જૂન, 2025 ના રોજ રાકેશ શાહ કંપની પર ન આવ્યો અને તેના બંને ફોન બંધ આવ્યા. કંપનીના લોકોએ તેના ઘરે તપાસ કરી તો બંને ઘરે તાળા મારેલા હતા. આથી, કંપનીને શંકા ગઈ કે રાકેશ શાહે પૈસાની ઉચાપત કરી છે.
કંપનીએ બેંકમાંથી છેલ્લા બે વર્ષના ટ્રાન્ઝેક્શનની વિગતો મંગાવી. ત્યારે આખી છેતરપિંડી બહાર આવી.
પોલીસ કાર્યવાહી
ભાવેશભાઈ પરમારે તાત્કાલિક પોલીસમાં ફરિયાદ નોંધાવી છે. GIDC વટવા પોલીસ સ્ટેશને આ કેસ નોંધ્યો છે. પોલીસ ઇન્સ્પેક્ટર રજનીકાંત મનુભાઈ પરમારને આ કેસની તપાસ સોંપવામાં આવી છે. હાલમાં, 2023 પહેલાના નાણાકીય વ્યવહારોની પણ તપાસ ચાલી રહી છે.
વિશ્લેષણ:
આ કિસ્સો દર્શાવે છે કે નાણાકીય વ્યવહારોમાં પારદર્શિતા અને નિયંત્રણ કેટલા જરૂરી છે. ERP જેવા સોફ્ટવેરનો ઉપયોગ કરતી વખતે, કર્મચારીઓની સત્તા મર્યાદિત હોવી જોઈએ અને તેમના કામ પર સતત નજર રાખવી જોઈએ. ખાસ કરીને, બેંકિંગ અને નાણાકીય વ્યવહારો સંભાળતા કર્મચારીઓની પ્રવૃત્તિઓ પર નિયમિતપણે નજર રાખવી અનિવાર્ય છે. આ કિસ્સામાં, જો સમયસર ઓડિટ કરવામાં આવ્યું હોત અથવા ERP સિસ્ટમમાં થયેલા ફેરફારો પર વધુ ધ્યાન અપાયું હોત, તો આ છેતરપિંડી વહેલી પકડાઈ શકી હોત. કંપનીએ હવે તેના આંતરિક નિયંત્રણોને વધુ મજબૂત કરવા પડશે, જેથી ભવિષ્યમાં આવા બનાવો ન બને.
